Informationen zu Claudia-FU - DATEV-Community

Claudia-FU · ‎17.07.2019

Lohn und Gehalt. Ich betreue den einzigen LODAS Mandanten, daher werde ich das dort manuell ändern.

Claudia-FU · ‎17.07.2019

Ich habe eine Frage. Die Finanzämter Wiesbaden I und II geben ihre Kassenaufgaben an das FA Limburg-Weilburg zum 01.08.19 ab. Ab dann sind auch neue Kontonummern gültig. Gibt es eine Möglichkeit im Lohn die geänderte Bankverbindung bei allen Mandanten automatisch ändern zu lassen, die ihre LSt an das FA Wiesbaden melden müssen? Lastschriften bleiben weiterhin gültig, aber bei denen die die LSt überweisen muss die Änderung ja hinterlegt werden.

Claudia-FU · ‎22.05.2019

Ich habe vom FA nun die Bescheinigungen für den Lohnsteuerabzug 2019 von diversen Arbeitnehmern zurückerhalten. Teilweise ist dort bereits die Steuer-ID vermerkt. Als ich diese im System hinterlegen wollte, ist mir bei der Durchsicht aufgefallen, das meine Vorgängerin in der Lohnbearbeitung das Kontrollkästchen beschränkte Steuerpflicht nicht angesprochen hat. Somit habe ich bei einigen Mitarbeitern die bereits seit 3 Jahren bei meinem Mandanten beschäftigt sind, keine korrekte Zuordnung. Da ja ab 2020 die Lohnsteuer-Bescheinigungen der beschränkt Steuerpflichtigen AN auch elektronisch an das FA übermittelt werden sollen ist jetzt meine Frage wie ich diese beschränkte Steuerpflicht nachträglich noch erfassen kann. Einfach bei LSt Besonderheiten, bei Grenzgänger/beschränkte Steuerpflicht den Monat des Beschäftigungsbeginns rückwirkend eintragen? Werden dann irgend welche Rückrechnungen gemacht?

Claudia-FU · ‎22.02.2019

Hallo Herr Reich, die Daten im Kalender stimmen, dort habe ich am 25.12. den Schlüssel MS hinterlegt. Heute Morgen ist mir aufgefallen, das ich bei der Probeabrechnung ja auch noch angeben kann, ab welchem Monat die Nachberechnung erfolgen soll. Dort habe ich jetzt 12/18 angegeben und schon stimmt die Probeabrechnung 03/19. Ich bin von einer automatischen Rückrechnung wegen der geänderten Daten ausgegangen. Sonst rechnet das Programm doch auch immer automatisch bei geänderten Daten rück, oder irre ich mich auch da?

Claudia-FU · ‎21.02.2019

Ich habe folgendes Problem. Am 14.02.19 hat eine MA meines Mandaten Kind Nr. 2 bekommen. Die Elternzeit von Kind Nr. 1 läuft noch bis 19.09.2019. Ihr wurde heute von der Elterngeldstelle mitgeteilt, das sie die Elternzeit beenden kann und dann Anspruch auch Mutterschaftsgeld hätte. Auch hat man ihr mitgeteilt, das die verlorene Elternzeit auf Antrag bei Ihrem Arbeitgeber ihr weiterhin bei Genehmigung des AG zustehen kann. Nach Rücksprache mit der Krankenkasse hat sie tatsächlich das Recht, die Elternzeit für beendet zu erklären, selbst ohne Zustimmung des AG. Sie hat auch Anspruch auf Mutterschaftsgeld und zwar rückwirkend ab dem 25.12.2018. Der AG hat ihr die restliche Elternzeit zugestanden. Ich habe jetzt im Programm die EZ zum 24.12.2018 bei Kind 1 beendet und in den Kalender übernommen. Bei Kind 2 habe ich den MS ab 25.12.2018 auch in den Kalender übernommen. Jetzt rechnet er mir auch Mutterschaftsgeld für den Monat März 2019 aus (gleiche Werte wie bei Kind 1 in der MS Zeit). Aber wie bekomme ich die Nachberechnungen vom 25.12.18 bis 28.02.2019 hin? Kann mir da jemand einen Tipp geben?

Claudia-FU · ‎06.02.2019

So ich habe gebastelt und es hinbekommen. Der eine Tag (Kürzung Wert mit Minuswert in der Lohnabrechnung) der mit der Januarabrechnung in der Nachberechnung für 12/18 war ist so geblieben, obwohl ich ja in der Nachberechnung 12/18 zwei Kinderkranktage hatte. Ich habe die Stammdaten in 12/18 so geändert, das jeder Tag gekürzt wird. Jetzt habe ich in der Abrechnung 12/18 einen Tag im Gehalt gekürzt (mit 02/19 abgerechnet) und einen Tag mit der Kinderkrankheit weiterhin als Minuswert. Per Saldo stimmt alles, die Mitarbeiterin erhält jetzt nur viele Lohnabrechnungen . Die DÜ für die Krankenkasse hat ja nach Änderung der SV-Entgelte direkt gestimmt.

Claudia-FU · ‎05.02.2019

Ich habe folgendes Problem. Wir haben eine Mandanten, der dem öffentlichen Dienst angelehnt ist. Die Abrechnungen werden immer am 10. des laufenden Monat gemacht. Für den Dezember musste nachträglich noch 2 Tage Kinderkrank gekürzt werden. Diese Kürzung habe ich in der Abrechnung Januar 2019 durchgeführt. Es wurden nur 1 Tage bei den SV-Tagen gekürt, im Text ist aber ausgewiesen: Unterbrechung 11.+12.12.2018 Kinderpflege mit Krankengeld. Ich habe aber den Fehler gemacht, das ich bei den Angabe Entgeltersatzleistungen nur die Werte von einem Tag ausgefallenes SV Brutto angegeben habe. Das Gehalt wurde auch nur um 1 Tage gekürzt, obwohl zwei Tage angegeben waren. Dies wollte ich jetzt im Februar berichtigen. Bei der Gehaltsabrechnung ändert sich für den Dezember nichts, ich bekomme nämlich keine. Die einzige Änderung ist, das jetzt im DÜ Protokoll Entgeltersatzleistungen die zwei Tage drin stehen. Wie gesagt, beim Gehalt wurde nur ein Tag gekürzt. Ich weiß nicht, was ich falsch mache. Da dies das einzige LODAS Mandat in unserer Kanzlei ist, kann mir hier auch niemand weiterhelfen.

Claudia-FU · ‎29.10.2018

Vielen Dank für die Antworten. Es ist so das der GGF oder die Ehefrau bisher noch nie einen Rabattfreibetrag in Anspruch genommen hat. Seine Mitarbeiter sehr wohl, dazu zählt auch die rechte Hand des GGF der mit einer ppa. ausgestattet ist. Die Entnahmewerte sind in allen Fällen ähnlich, max. plus minus 250,00 €. Das dürfte doch zum Vergleich reichen, oder?

Claudia-FU · ‎29.10.2018

Den Rabattfreibetrag in Höhe von € 1.080,00 bekommen AN ja, wenn sie Waren aus dem Unternehmen vergünstigt erhalten. Was ist aber mit dem Gesellschafter-Geschäftsführer? Bekommt er diesen Rabattfreibetrag auch? Jetzt möchte er auch eine Ware aus dem Unternehmen entnehmen, die bei seinen Arbeitnehmer den Rabattfreibetrag nach sich zieht.

Claudia-FU · ‎06.06.2018

Mein Mandant hat eine LSt-Prüfung selbst vor Ort betreut. Jetzt habe ich den Prüfbericht erhalten (2 Monate nach Erstellung). Aufgrund eines Hospitality u. Kommunikationsvertrag wurden 30 % auf die Eintrittskarten umgelegt und diese nach § 37 b EStG versteuert. Soweit alles kein Thema. Eine Karte ist auf den GmbH-GGF verbucht worden, eine Karte auf Geschenke nicht abzugsfähig ohne VSt-Abzug. Die Steuern für diese Karte wurden ebenfalls als nicht abzugsfähig BA verbucht. Bei der Karte des GGF wurde VSt gezogen und die Steuern als BA gebucht. Jetzt steht im LSt-Prüfungsbericht, das die VSt auf die AN Karte als nicht abzugsfähige BA gebucht werden und USt auf Sachzuwendungen AN abgeführt werden müssen. Kontrollmitteilungen wären weitergegeben. In der Literatur habe ich nichts gefunden, was wirklich passt. Weiß jemand Rat? C. Zuck

Claudia-FU · ‎22.02.2018

Hallo Herr Hecker, vielen Dank für die Abhilfe. Bei uns ist es die Commerzbank wo die Software wohl nicht mehr passt. Muss ich dann bei einer Datei mit 80 Arbeitnehmern, bei jedem die BIC ergänzen? Wie gesagt, das Datevprogramm lässt ja noch zu, das die Daten im alten Sepaformat übergeben werden können. Es ist halt nur die Frage, wie lange das noch funktioniert.

Claudia-FU · ‎21.02.2018

Hallo Herr Lutz, wieso die Banken das zurückweisen kann ich Ihnen leider nicht sagen. Aber laut Rücksprache Mandant mit der Bank sind diese Dateien ohne den Swiftcode, daher führt die Bank die Zahlungen nicht aus. Wir haben ja überall die BIC angegeben, nur in der neuen Version der XML Datei werden diese nicht mehr gezogen. Es sind überall die IBAN Bankdaten hinterlegt, also kann es das auch nicht sein. Folgendes Fehlerprotokoll der Bank kommt: Partner: Swiftadresse fehlt VG Claudia Zuck

Claudia-FU · ‎21.02.2018

Wir haben hier jetzt das Problem, das bei der Version V.10.61 die XML Dateien der Gehältern nicht mehr mit dem BIC ausgegeben werden. Die Banken weisen die Dateien zurück, mit der Begründung die Swiftadresse fehlt. Beim Mandanten und auch bei allen Mitarbeitern ist die BIC hinterlegt. Ich habe zwar die Möglichkeit bei der Übergabe der Sepa-Daten den Haken bei Export mit vorheriger Sepa-Version ausführen anklicken, damit ist es für die Zukunft ja nicht getan. Ist das ein Programmfehler, oder ist bei uns jetzt was falsch?

Claudia-FU · ‎26.01.2018

Die Werte die aus der Nebenbuchführung pauschale Steuern kommen, (dort muss der Haken pauschale Steuern in Buchungsbeleg verbuchen gesetzt sein) können wie folgt zugeordnet werden: Finanzbuchführung-> Buchungsbeleg Kontenverwaltung _> Kostenkonto -> bei pauschale Steuern aus der Nebenbuchführung. Dort wird unterschieden nach pauschaler Steuern ohne §37b, pauschaler Steuer §37b abzugsfähig und §37 b nicht abzugsfähig die Konten laut Kontenrahmen SKR03 (#4198, #4632, #4637) müssen dann dort erfasst werden. Mit dieser Zuordnung sind dann alle Daten im Buchungsbeleg und es gibt keine Differenz mehr zwischen gezahlter und verbuchter Lohnsteuer.

Claudia-FU · ‎26.01.2018

Wir haben einen Arbeitgeber der für seine geringfügig entlohnten Mitarbeiterin eine arbeitgeberfinanzierte betriebliche Altersversorgung in Höhe von € 40,00/Monat abschließen möchte. Diese soll zusätzlich zu den 450,00 € gezahlt werden. Die Mitarbeiterin hat keine weitere abhängige Beschäftigung . Wir haben jetzt mal die Abrechnung mit den Werten gemacht und irgendwie wird keine Lohnsteuer dafür einbehalten. Der Status geringfügig entlohnte Beschäftigung bleibt doch trotz der BaV bestehen, oder? Gleichzeitig erhält der AG 30 % der Lohnsteuer zurück, werden diese Beträge monatlich berücksichtigt, oder jährlich? Wir haben sicherlich irgend eine Einstellung vergessen zu tätigen, aber wir wissen nicht welche. Vielen Dank. Claudia Zuck

Claudia-FU · ‎23.11.2017

Ich habe extra beim Mandanten nachgefragt. Der Arbeitnehmer erhält Sozialhilfe und hat diesen Verdienst wohl auch angegeben. Wir hatten für die sozialversicherungspflichtige Tätigkeit die Steuerklasse 1 Seitens des Finanzamtes rückgemeldet bekommen.

Claudia-FU · ‎23.11.2017

Hallo Herr Lutz, vielen Dank für den Hinweis. So einen Fall hatten wir noch nicht im Büro. Ich werde das Formular noch heute dem Mandanten zur Verfügung stellen und dann umgehend an die BUN übermitteln, so das die Befreiung zum 01.01.18 greift.

Claudia-FU · ‎23.11.2017

So, habe die Prüferin nochmal gefragt. Die Anmeldung zum 01.04.17 bei der BUN muss mit 6100 erfolgen. Für die Zeit vom 01.04.-30.11. muss der RV Beitrag abgeführt werden. Am 01.12.17 muss die Meldung auf 6500 umgeschlüsselt werden, da dann der Antrag auf RV Befreiung greift. Nun rechnet das Programm auch meine Abrechnung November.

Claudia-FU · ‎23.11.2017

Wir hatten von einem Vorberater ein Mandat übernommen und diese Gehälter 1 Monat abgerechnet. Das Unternehmen wurde aber direkt verkauft, so das zum 01.04.2017 ein neuer Mandant bei uns angelegt wurde. Alle Gehaltsdaten sollten laut neuem Besitzer so bleiben wie sie waren. Wir hatten uns schon damals gewundert, das ein AN 260,00 € Brutto erhält und voll sozialversicherungspflichtig abgerechnet wird. Jetzt habe ich eine Prüferin der DRV hier im Haus und habe sie mal gefragt, ob das korrekt wäre. Sie meinte nein, wir müssen es auf geringfügig entlohnt umstellen und zwar rückwirkend. Ansonsten würde dies in einer Prüfung geschehen, incl. Nachberechnung der Beiträge für die Knappschaft, RV Aushilfe und Zinsen. Also habe ich jetzt den Lohn auf 6500 zum 01.04.2017 umgeschlüsselt. Eine Rentenversicherungsbefreiung lag mir bereits vor (obwohl wir Soz.vers.pfl. abrechnen sollten). Diese Rentenversicherungsbefreiung greift aber erst zur Gehaltsabrechnung 12/17, da sie der Knappschaft nicht innerhalb von 6 Wochen nach Beschäftigungsbeginn angezeigt wurde. Und hier ist jetzt mein Problem. Wie bekomme ich die Abzüge der RV für den Zeitraum 01.04.-30.11. in die Lohnabrechnung? Wegen der fehlenden Anzeigepflicht muss der AN jetzt den Beitrag abführen. Die Anmeldung bei der DAK wird rückwirkend zum 01.04. storniert. Eine Anmeldung bei der Knappschaft zum 01.04.17 wird erstellt.

Claudia-FU · ‎08.11.2017

Hallo Frau Fitschen, vielen Dank für die Antwort. Bei der Kfz-Nutzung habe ich aber auch keine tatsächliche Rechnung über den zu versteuernden Wert in der Buchhaltung gebucht. Für die Kfz-Nutzung wird bei uns das Konto 4153 verwendet, da es sich ja um den GGF handelt. Habe ich bei der § 37 b Versteuerung überhaupt einen USt-Pflichtigen Sachbezug? Denn in der Bruttolohnverbuchung wird dieser ja auch ohne Versteuerung auf das Erlöskonto übergeben. Muss es eine Erlösbuchung geben? Mir gefällt die Variante über die Nebenbuchführung die Versteuerung vorzunehmen.

Claudia-FU · ‎06.11.2017

Ich habe mal wieder eine Frage zum GmbH Gesellschafter-Geschäftsführer. Der GGF bekommt von der GmbH eine Jahresdauerkarte für seinen Fußballclub. Diese Dauerkarte buche ich, da die Rechnung ja an die GmbH kommt wie folgt: 904145 an Kreditor und bei der Zahlung natürlich Kreditor an Bank. Die Versteuerung wird nach § 37 b vorgenommen. Der Lohnsachbearbeiter rechnet die Steuer nicht in der Nebenrechnung zum Lohn-u. Gehalt ab, sondern über den Arbeitnehmer als Sachbezug. Ich habe jetzt in der Bruttolohnverbuchung folgende Verbuchungen: 4145/1755 (netto) und 1755/8590 ohne USt. Irgendwie stehe ich mir hier im Weg, da ich jetzt auf dem Konto 4145 zwei mal den gleichen Wert gebucht habe. Die Dauerkarte an Geschäftspartner wird ebenfalls nach § 37 b versteuert (hier aber in der Nebenerfassung LuG), aber komplett als nicht abzugsfähiger Aufwand verbucht. Was läuft hier nicht richtig?

Claudia-FU · ‎21.09.2017

Vielen Dank Herr Reich. Da liege ich wohl falsch. Wobei ich doch verwundert bin, da m.E. eben der geldwerte Vorteil mit auf die Kfz-Nutzung gebucht werden muss, da es ja keine Fahrtkostenerstattung ist . Vor allem, wenn die Kfz-Nutzung extra bei der Tantiemeberechnung mit berücksichtigt werden muss(steht so im Vertrag). Das Konto 4175 ist laut Kontenplan getextet mit Fahrtkostenerstattung Wohnung/Arbeitsstätte. Eben diese Kosten muss der MA versteuern und hat keine Erstattung dieser Kosten, sonst könnte er ja keine Fahrten Wohnung/Arbeit in seiner Steuererklärung ansetzen. Pauschal besteuerte Fahrtkosten jetzt ausgenommen.

Claudia-FU · ‎21.09.2017

Mir ist im Rahmen der Umstellung der GmbH-Gesellschafter Geschäftsführer bei der PKW-Nutzung (auf Konto 4153) aufgefallen, das hier im Büro die LA 2420 ebenso wie die LA 2440 auf das Konto 4175 in der Fibu läuft. Meines Erachtens gehört die LA 2420 (sind die 0,03 % des Listenpreises, da auch geldwerter Vorteil) auch auf das Konto 4153. Gibt es irgendwo eine Liste, welche LA normalerweise auf welches Fibukonto läuft? Oder ist das immer individuell hinterlegt? Leider kann ich in der Literatur dazu nichts finden, nur wie man die LA einem Fibu Konto zuordnet. Meine Lohnbearbeitungskollegen meinen, das ist schon immer so. Ich mache erst seit einem Jahr wieder Gehälter und habe daher manchmal einen schweren Stand, wenn mir was auffällt und möchte das natürlich Belegen können, weil es nur dann geändert wird.

Claudia-FU · ‎30.08.2017

Ich muss jetzt doch mal blöd fragen: Wohin gehören bei einem GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer die pauschalen Steuern für die Fahrten Wohnung-Arbeitsstätte? Laut Lohnprogramm werden sie auf Konto 4149 verbucht, aber sie müssten doch eigendlich auf das Konto 4196, oder? Im Lohnprogramm kann nicht unterschieden werden zwischen normalen Arbeitnehmer und GmbH-Gesellschafter Geschäftsführer. Es ist jetzt erst aufgefallen, das die Kfz-Nutzung bei uns nicht korrekt auf die Konten 4152 und 4153 verbucht wird, sondern immer auf das Konto 4100.

Claudia-FU · ‎29.06.2017

Hallo Herr Pitsch, danke für den Hinweis, in der Tat habe ich die zweite BKK actimonda nicht gesehen. Die Betriebsnummer 30165364 hat Geschäftsstellen und diese habe ich jetzt korrekt beschriftet. Vielen Dank für die Hilfe. VG Claudia Zuck

Claudia-FU · ‎29.06.2017

Programm Lohn und Gehalt Beim Mitarbeiter ist als Krankenkasse die BKK actimonda geschlüsselt. In den Stammdaten der BKK actimonda ist als Geschäftsstelle BKK Alp plus hinterlegt. Auf der Lohnabrechnung beim Mitarbeiter erscheint als Name der Krankenkasse BKK Alp plus. Wie kann ich das ändern? Die Stammdaten der Krankenkasse sind ausgewählt worden, aus den vorhandenen Datev-Listen. Somit auch die Geschäftsstelle. In der Institutionsverwaltung ist die KK nur als BKK actimonda ohne Geschäftsstelle hinterlegt. Wieso kommt das, wenn ich doch die KK Daten automatisch übernehme? Ich könnte eine neue Geschäftsstelle hinterlegen, aber dann weiß ich nicht, wie die Auswirkung auf den Arbeitnehmer sind.

Claudia-FU · ‎26.04.2017

Hallo Frau Riedel, ich habe den Kontenrahmen aktualisiert und nun sind die LA auch mit den entsprechenden Konten hinterlegt. Was mir aber aufgefallen ist, wieso wird die LA 9009 (Konto 8610) nicht auf das Konto 8595 oder Konto 8613 verbucht? Der steuerpflichtige Betrag des Sachbezuges ist auch der Umsatzsteuer zu unterwerfen. Oder liege ich da falsch?

Claudia-FU · ‎21.04.2017

Ich habe eine Frage. Ich habe einen MA der hat von seinem AG einen Gegenstand aus dem Unternehmen zum EK erhalten. Den Rabattfreibetrag in Höhe von 1.080,00 € habe ich in der Lohnart 2500 Firmenrabatt Jährlich und in der LA 9009 erfasst. Jetzt erhalte ich ein Fehlerprotokoll, das die Bruttolohnverbuchung nicht ausgegeben werden kann, da die Konten nicht hinterlegt sind. Welche Fibu Konten muss ich denn beim SKR 03 nehmen? Hinweise finde ich nur zu den steuerpflichtigen Beträgen was, die habe ich auch entsprechend angelegt. Wer weiß Rat?