Hallo altmoabiter,   die Anlage SPIF wird im Tool Ergänzende Steuerformulare (Toolbox) auch künftig nicht enthalten sein.   Sie können auch für den nicht gemeinnützigen Verein das Programm Körperschaftsteuer verwenden, wenn der Gewinn aus den Anteilen an einem Spezial-Investmentfond zu den Einkünften aus Gewerbebetrieb zählt.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Jachert,   Sie haben Recht, die Basisdaten online können nur von Kanzleien bereitgestellt werden. An einer Lösung für Unternehmen wird gearbeitet, ich kann aber noch keinen Termin nennen.   Mit freundlichen Grüße   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Josef,   die Behebung erfolgt nicht im Dezember 2024, sondern voraussichtlich mit einem Update im Februar/März 2025.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo @P_G ,   bitte prüfen Sie, ob das SmartLogin in der aktuellen Version genutzt wird. Sollte die App-Version veraltet sein, kann die App über den Google Play Store/Apple App Store® aktualisiert werden:  Version der DATEV SmartLogin-App prüfen - DATEV Hilfe-Center   Sollte Freizeichnung online weiterhin nicht aufgerufen werden können, wenden Sie sich an den DATEV-Service. Buchen Sie dazu einen Rückruftermin im zuständigen Fachbereich: https://www.terminland.de/steuern/online/Freizeichnung_Online   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo DGrobler,   in KSt VZ 2023 kann ich diesen Fehler nicht feststellen. Die KSt-Erstattung, die durch einen Verlustrücktrag von 2023 nach 2021 ermittelt wird, wird auch korrekt bei der Übergabe der Werte an die Bilanz berücksichtigt.   Sollte das in Ihrem Fall nicht so sein, melden Sie sich bitte beim Service Unternehmensteuern.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Jachert,   einen genauen Termin kann ich noch nicht nennen. Aber für Dezember 2024 ist die Freigabe der Anwendung "Mitteilung von Auslandssachverhalten nach § 138 Abs. 2 AO" geplant.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo MichaHidd,   derzeit ist DATEV-seitig keine Umsetzung geplant.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo JörgW,   das liegt an der Vorabversion KSt 2023, in der die neuen Formulare für VZ 2023 noch nicht enthalten sind bzw. die Steuerkennziffer mit einer anderen Funktion belegt ist. Bei der Datenübergabe von Kanzlei-Rechnungswesen nach KSt erhalten Sie folgende Meldung:   Die Kennziffer 20051 ist ungültig! Sie arbeiten mit einer KSt-Vorabversion. Möglicherweise handelt es sich hierbei um einen Wert, der erst in der Jahresversion von KSt eingeführt wird....   Mit der "endgültigen" Version KSt 27.1 (Bereitstellung voraussichtlich 16.05.2024) wird der Betrag in Zeile 97a der Anlage GK übernommen.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Heese,   ein konkretes Datum kann ich noch nicht nennen, es wird höchst wahrscheinlich das zweite Halbjahr 2024 werden.   Mit Freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Eddie,   ich bin eben über Ihre Anfrage und meine nicht korrekte Antwort vom 02.10.2023 gestolpert.   Die Angabe von unterschiedlichen Stamm- und Vorzugsaktien in der Kapitalertragsteuer-Anmeldung ist doch möglich:   Wählen Sie beim Kapitalertrag im Register "Allgemeine Angaben" bei den "Angaben zur Verteilung des Kapitalertrags" den Verteilungsschlüssel Ertrag je Anteil (z. B. Dividende je Stamm- und Vorzugsaktie).   Im Register "KapSt-Anmeldung" können Sie dann den Kapitalertrag je Anteil und die Gesamtmenge aller Anteile für Stamm- und Vorzugsaktien angeben.   Das Programm ermittelt daraus den gesamten Kapitalertrag aus Stamm- und Vorzugsaktien.   Für die Verteilung erfassen Sie im Ordner "Empfänger von Kapitalerträgen" je Empfänger die Anzahl der Stamm- und Vorzugsaktien und übernehmen sie für den entsprechenden Kapitalertrage (Register "Empfänger dieses Kapitalertrags").   Bitte entschuldigen Sie meine nicht zutreffende Antwort vom 02.10.2023.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo KaMaOn,   nein, so eine Abfrage ist nicht möglich.   Die Empfangsvollmacht der Steuerbescheide ist ab VZ 2022 nicht mehr in der Körperschaftsteuererklärung enthalten, sondern Bestandteil der Vollmacht in der Vollmachtsdatenbank.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo igorstranz1,   die Null wird in VZ 2021 fehlerhaft ins Formular gedruckt. Die elektronische Datenübermittlung an die Finanzverwaltung ist korrekt, die Null wird nicht mit übertragen.   Im Programm KSt für VZ 2022 ist der Formulardruck korrekt.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo SteuerOase12,   ja, und auch die Arbeitslöhne müssen in mindestens dieser Höhe eingetragen sein.   Das ELSTER-Modul der Finanzverwaltung lässt sonst keine Übermittlung zu.     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier   DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Eddie,   das Programm Kapitalertragsteuer-Anmeldung geht davon aus, dass durch einen Gesellschafterbeschluss ein Ausschüttungsbetrag vorliegt, der als Kapitalertrag erfasst wird.    Für die Verteilung dieses Kapitalertrag auf die Empfänger kann bei jedem  "Empfängern von Kapitalerträgen" die jeweilige Beteiligungshöhe angegeben werden, z. B. auch anhand der Anteile an Stamm- und Vorzugsaktien. Beim jeweiligen Kapitalertrag ist dann der Verteilungsschlüssel "Anteile (z. B. Stamm- und Vorzugsaktien") zu wählen.   Alternativ kann für jeden Empfänger ein selbst ermittelter individueller Kapitalertrag erfasst werden.   Die Erfassung unterschiedlicher Dividendenerträge für Vorzugs- und Stammaktien ist nicht möglich.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Guten Tag Herr Heese,   nach derzeitigem Stand bietet DATEV voraussichtlich 2024 eine Lösung für die Mitteilung nach § 138 Abs. 2 AO an.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Isabelle,   DATEV hat noch keine Lösung für die elektronische Mitteilung nach § 138 Abs. 2 AO.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo StB_,   weil uns bisher weder ein Bescheid und die Wünsche dazu vorlagen.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo StB_,   die Liste Verbleibender Verlustvortrag bildet keinen Bescheid ab. Natürlich ist sie auch dafür verwendbar.   Sie zeigt kurz zusammengefasst die Verlustverrechnung (Verlustrücktrag oder Verlustabzug im laufenden Jahr bis zum verbleibenden Verlustvortrag). Sie passt u. E. zu den Berechnungslisten Ermittlung des Einkommens, Ermittlung der Rückstellung/Aktivierung (einschließlich der Erstattungen aufgrund Verlustrücktrag) usw., damit die Auswirkungen / Ergebnisse bei der Erstellung der Steuererklärung gut nachvollzogen werden können.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Baers,   die Anlage Sportvereine gibt es seit 2017 nicht mehr. Die Angaben zur  "Durchführung von sportlichen Veranstaltungen gegen Entgelt" sind seit dem in der Anlage Gem enthalten.   Die Anlage Gem gibt es übrigens auch im Programm Körperschaftsteuer im Ordner "Leere Erfassungsformulare".    Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Virnich,   grundsätzlich gilt:   das Elster-Modul der Finanzverwaltung lässt nur "deutsche Steuernummern" zu. Über "Ermitteln" können Sie die Finanzamts- und Steuer-Nr. getrennt erfassen und die "bundeseinheitliche Elster-Steuernummer" ermitteln lassen.   Für die Kapitalgesellschaft selbst Bei Beteiligungen an Personengesellschaften ist die Steuernummer zwingend erforderlich.   Bei den Anteilseignern wird die Steuernummer nicht benötigt. Wenn sie aber erfasst wird, wird sie auch geprüft.   Ansonsten hilft wohl nur die Rücksprache mit dem Finanzamt: vielleicht wurden Finanzämter zusammengelegt oder ähnliches.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo höft,   der Verlustuntergang bei einem schädlichen Beteiligungserwerb gem. § 8c KStG und das Wiederaufleben als fortführungsgebundener Verlustvortrag nach § 8d KStG ist nur bei Kapitalgesellschaften anzuwenden. Die Anwendung von § 8c und 8d KStG ist Voraussetzung für § 10a Satz 11 und 12 GewStG. Diese Vorschriften gelten also nicht für Personengesellschaften.    Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo ChrisW,   ja, bei der Ermittlung der Rückstellung werden die anrechenbaren Steuern kaufmännisch gerundet. Das ist ein Kompromiss zwischen   Aufrunden bei der Nachzahlung gem. § 36 Abs. 3 EStG und immer Abrunden, was "günstiger" bei der Ermittlung des zu versteuerndes Einkommens wäre.   Wir haben uns dafür entschieden, weil   die anrechenbare Steuer bei der Rückstellung mit dem in der Anlage GK ausgewiesenen Betrag übereinstimmen muss, sonst ist es nicht "stimmig" bei mehreren anrechenbaren Steuerbeträgen (der Gesellschaft selbst, von Organgesellschaften, aus Beteiligungen an Personengesellschaften) sich bei kaufmännischen Rundungen die wenigsten Abweichungen zwischen Nachzahlung und Rückstellung ergeben.     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen